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2019年初級經濟師《金融經濟》第五章第二節知識點
來源:經濟師考試網  2019/10/16  收藏本頁  http://www.bvoula.live/

第二節 商業銀行的存款負債

知識點:存款的意義(重點內容)

1.存款指存款人在保留所有權的前提下將使用權暫時轉讓給銀行或其他金融機構的貨幣或資金,是最基本也是最重要的金融活動(行為),組織存款是商業銀行最基本的業務,也是商業銀行存在和職能發揮的基礎。

2.存款是商業銀行開展資產業務的基礎和前提。商業銀行作為信用中介,表現為“借款人的集中”和“貸出者的集中”。

知識點:商業銀行存款的種類(重點內容)

1.商業銀行的存款負債,稱為被動型負債。

隨著存款市場競爭日趨激烈和金融創新的深化,存款業務也不斷推出新品種,如大額可轉讓定期存單,是較為典型的變被動為主動吸收存款的業務。

2.按存款的產生方式可以分為原始存款和派生存款。

3.按存款期限可以分為活期存款和定期存款。

4.按存款者性質可以劃分為企業存款、儲蓄存款和財政性存款。

5.按存款幣種可以分為本幣存款和外幣存款。

6.根據商業銀行業務開展情況,存款包括:單位定期存款、單位協定存款、單位活期存款、單位通知存款、金融機構同業存款、財政性存款、儲蓄存款、外幣存款以及結構性存款等。

(一)單位定期存款

1.起存1萬,存期有3個月、半年、1年三個檔次。

2.存款單位應開出“單位定期存款開戶證實書”。

3.可以全部或部分提前支取,但是只能提取支取1次。

知識點:商業銀行存款的管理(重點內容)

(一)對公存款的管理

1.對公存款實行轉賬結算管理

金融機構辦理轉賬結算的原則:恪守信用,履約付款;誰的錢進誰的賬、由誰支配;銀行不墊款。

2.對公存款的現金管理

一個開戶單位只能在商業銀行開立一個基本存款賬戶,辦理現金收付業務。

(1)庫存現金限額——3到5天,偏遠地區不超過15天日常零星開支。

(2)超過庫存限額的現金必須當日送存開戶銀行。

(3)開戶單位支付現金,可以從本單位庫存現金中支付或從開戶銀行提取,一般不允許從本單位現金收入中坐支。

【例題·單選】我國商業銀行的單位定期存款的起存金額為( )。

A.1萬

B.2萬

C.3萬

D.4萬

『正確答案』A

『答案解析』我國商業銀行的單位定期存款的起存金額為1萬。

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